Warum Singapur?

Steuervorteile in Singapur: Ein strategischer Gewinn für Ihr Unternehmen

Singapur bietet eines der gründerfreundlichsten Steuersysteme Asiens, das auf Transparenz, Vorhersehbarkeit und globaler Flexibilität basiert. So funktioniert das System:

Territoriales Steuersystem

Singapur besteuert Einkommen basierend darauf, wo es erwirtschaftet oder empfangen wird, nicht wo das Unternehmen registriert ist. Das bedeutet:

• Ausländische Einkünfte sind grundsätzlich steuerfrei, es sei denn, sie werden nach Singapur überwiesen oder in einer Weise verwendet, die als Empfang gilt (z. B. zur Begleichung von Verbindlichkeiten in Singapur oder zum Kauf von beweglichem Vermögen, das ins Land gebracht wird).

• Einkommen auf Konten außerhalb Singapurs (z. B. bei Wise, Revolut, ausländischen Banken) bleibt in der Regel außerhalb des Steuerbereichs von Singapur.

• Dieses Territorialprinzip ermöglicht es Unternehmen, ihre Steuerlast strategisch zu steuern, indem sie kontrollieren, wo Einkünfte gehalten und verwendet werden.

Befreiung für ausländische Einkünfte (FSIE)

Wenn ausländische Einkünfte nach Singapur überwiesen werden, können sie sich dennoch für eine Befreiung im Rahmen der FSIE-Regelung qualifizieren – vorausgesetzt, diese Bedingungen sind erfüllt:

• Das Einkommen wurde bereits im ausländischen Rechtsraum besteuert.

• Der nominelle Körperschaftsteuersatz des ausländischen Rechtsraums beträgt mindestens 15 %.

• Die Befreiung wird von der IRAS (der Steuerbehörde Singapurs) als vorteilhaft für den in Singapur Steueransässigen erachtet.

Um die FSIE in Anspruch zu nehmen, müssen Unternehmen unterstützende Unterlagen vorlegen, wie z. B.:

• Ausländische Steuerbescheide oder Nachweise über gezahlte Steuern

• Banküberweisungsbelege

• Verträge oder Rechnungen, die die Quelle und Art der Einkünfte belegen

Dieses System gibt Gründern die Flexibilität, global zu agieren und dabei gesetzeskonform und steuereffizient zu bleiben.

Körperschaftsteuersätze

Singapurs Körperschaftsteuersystem ist einfach und wettbewerbsfähig:

• Einheitlicher Körperschaftsteuersatz von 17 % auf das zu versteuernde Einkommen.

• Teilweise Steuerbefreiungen für qualifizierte Start-ups und KMU:

  • ▸ Die ersten 10.000 SGD: 75 % befreit

  • ▸ Die nächsten 190.000 SGD: 50 % befreit

• Keine Kapitalertragsteuer.

• Keine Quellensteuer auf Dividenden im Rahmen des einstufigen Körperschaftsteuersystems von Singapur.

Quellensteuern

Singapur erhebt eine Quellensteuer nur auf Zahlungen an Nichtansässige für bestimmte Arten von Einkünften aus singapurischer Quelle:

• Lizenzgebühren

  • ▸ 10 % auf Zahlungen für die Nutzung von geistigem Eigentum (z. B. Patente, Marken, Urheberrechte).

• Zinszahlungen

  • ▸ 15 % auf Zinsen, die an Nichtansässige gezahlt werden (z. B. für Kredite oder Schuldtitel).

• Gebühren für technische, Management- oder Beratungsleistungen

  • ▸ 17 % auf Gebühren, die an Nichtansässige für in Singapur erbrachte Dienstleistungen gezahlt werden.

• Miete für bewegliches Vermögen

  • ▸ 15 % auf Mietzahlungen für Ausrüstung oder andere bewegliche Güter.

• Reduzierte Sätze durch DBA

  • ▸ Singapur hat Doppelbesteuerungsabkommen (DBA) mit über 80 Ländern, die diese Sätze je nach dem Land des Empfängers senken können.

Vertraulichkeit für Unternehmen: Schutz der wirtschaftlich Berechtigten

Register der wirtschaftlich Berechtigten (RORC)

Singapur verpflichtet alle Unternehmen (sofern nicht ausgenommen), ein Register der wirtschaftlich Berechtigten (Register of Registrable Controllers) zu führen. In diesem werden Personen oder Gesellschaften mit signifikanter Kontrolle – also die tatsächlichen Eigentümer – identifiziert.

Der entscheidende Vorteil: Nicht öffentlich zugänglich

Obwohl Unternehmen diese Informationen beim zentralen RORC der ACRA (der singapurischen Handelsregisterbehörde) hinterlegen müssen, sind sie nicht öffentlich einsehbar. Nur ausgewählte Regierungsbehörden (z. B. Strafverfolgungsbehörden) können zu Ermittlungs- oder Aufsichtszwecken darauf zugreifen.

Was ist öffentlich einsehbar?

Das Unternehmensregister Singapurs schafft eine Balance zwischen Transparenz und Datenschutz. Die folgenden Informationen sind öffentlich zugänglich:

✅ Firmenname, UEN und offizielle Geschäftsadresse

▸ Kostenlos über das BizFile+ Portal der ACRA abrufbar.

✅ Geschäftstätigkeit (SSIC-Code)

▸ Zeigt die deklarierte Branchenklassifizierung des Unternehmens.

✅ Geschäftsführer und Gesellschafter

▸ Namen sind über eine kostenpflichtige Suche zugänglich.

▸ Beteiligungsquoten und Kontaktdaten werden nicht offengelegt.

✅ Jahresabschlüsse

▸ Für nicht befreite Unternehmen erforderlich.

▸ Stehen nach der Einreichung zum Download bereit.

Diese Struktur gewährleistet die Einhaltung internationaler Transparenzstandards und schützt gleichzeitig sensible Eigentümerdetails – ideal für Gründer, Holdinggesellschaften und auf Datenschutz bedachte Investoren.

Starten Sie Ihr Unternehmen in Singapur – ganz einfach

Gründen Sie schnell, kostengünstig und mit vollem Vertrauen. Unser Expertenteam kümmert sich um jeden Schritt – vom Papierkram bis zur Registrierung –, damit Sie sich auf das Wachstum Ihres Unternehmens konzentrieren können, statt Formulare auszufüllen. Starten Sie online mit nur wenigen Klicks und genießen Sie vom ersten Tag an volle Sorgenfreiheit.

Was ist im „Firmengründung in Singapur“ Paket enthalten? (ab £4,600)

Grundlagen für Compliance & Buchhaltung in Singapur

Ein umfassendes Servicepaket, das dafür sorgt, dass Ihr Unternehmen in Singapur Jahr für Jahr alle Vorschriften erfüllt, gut verwaltet und auf Prüfungen vorbereitet ist.

1. Corporate Secretary

Erfüllen Sie die Anforderungen an die Unternehmensführung in Singapur.

• Ein Ihrer Firma fest zugeordneter Corporate Secretary

• Jährliche Vorbereitung und Einreichung der Jahreshauptversammlung (AGM) und des Jahresberichts (Annual Return)

• Zusätzliche Gesellschafterbeschlüsse auf Anfrage erhältlich (werden separat berechnet)

2. Offizielle Geschäftsadresse

Sichern Sie sich eine offizielle Präsenz in Singapur mit zuverlässiger Postbearbeitung.

• Eine in Singapur registrierte Geschäftsadresse

• Wöchentliche Abholung der Post

• Physische Post wird nach 2 Wochen sicher vernichtet, sofern nicht anders angewiesen

3. Treuhand-Direktor

Erfüllen Sie die Anforderungen an einen lokalen Geschäftsführer – mit voller Sorgenfreiheit.

• Bestellung eines lokalen, nicht geschäftsführenden Direktors

• Bereitstellung einer formellen Treuhand-Direktor-Vereinbarung für Transparenz und Schutz

4. Buchhaltungsdienstleistungen (in einer Währung)

Sorgen Sie für saubere Bücher und geordnete Finanzen.

• Jährlicher Kontenabschluss

• Abgleich von bis zu 50 Banktransaktionen pro Jahr*

• Verarbeitung von Belegen und Rechnungen

• Erstellung eines einzelnen, ungeprüften Jahresabschlusses

5. Steuerdienstleistungen

Sorgen Sie für korrekte Steuererklärungen und nutzen Sie alle zulässigen Abzüge.

• Vertretung als Ihr offizieller Steuerberater (Tax Agent)

• Prüfung und Anwendung von singapurischen Steuererleichterungen

• Vorbereitung und Einreichung der ECI- und Körperschaftsteuererklärung (Form C)

• Kommunikation mit der IRAS (Steuerbehörde) bezüglich des Einreichungsstatus und Updates

Gründungsvoraussetzungen

Um eine private Kapitalgesellschaft (Private Limited Company) in Singapur zu registrieren, müssen die folgenden Kriterien erfüllt sein:

• Gesellschafter: Mindestens 1 Gesellschafter (natürliche oder juristische Person; lokal oder ausländisch).

• Direktoren: Mindestens 1 Direktor muss in Singapur ansässig sein (Staatsbürger, Inhaber einer Daueraufenthaltsgenehmigung (PR) oder eines gültigen Passes).

• Stammkapital: Mindestens ausgegebenes Stammkapital von 1 SGD.

• Offizielle Geschäftsadresse: Eine lokale Adresse in Singapur ist für die Firmenregistrierung erforderlich.

• Company Secretary: Muss innerhalb von 6 Monaten nach der Gründung bestellt werden.

Dies sind die gesetzlichen Anforderungen gemäß dem singapurischen Gesellschaftsrecht (Companies Act). Unser Service stellt sicher, dass jeder Punkt erfüllt wird – damit Sie sich auf den Aufbau Ihres Unternehmens konzentrieren können.

Prozess & Zeitplan

Die Gründung Ihres Unternehmens in Singapur ist schnell, sicher und vollständig begleitet. So funktioniert der Prozess:

1. Vorbereitung der Dokumente Wir führen die KYC-Prüfungen durch, sammeln die erforderlichen Informationen und ermöglichen die elektronische Unterzeichnung der Gründungsformulare.

2. Reservierung des Firmennamens Ihr gewünschter Name wird zur Genehmigung bei der ACRA eingereicht.

3. Einreichung des Gründungsantrags Nach der Genehmigung reichen wir den Gründungsantrag ein und stellen Ihre offizielle Gründungsurkunde (Certificate of Incorporation) aus.

4. Unterstützung nach der Gründung Wir unterstützen Sie bei der Eröffnung eines Bankkontos und anderen wichtigen Einrichtungsaufgaben (sofern das entsprechende Paket gewählt wurde).

Unterstützung bei der Bankkontoeröffnung

Wir unterstützen Sie bei der Organisation eines virtuellen Treffens zwischen Ihnen und einem lokalen Bankmitarbeiter, um einen reibungslosen und begleiteten Onboarding-Prozess zu gewährleisten.

• Direkte Kommunikation mit der Bank in Ihrem Namen zur Vereinbarung eines virtuellen Meetings

• Vorbereitung aller erforderlichen KYC- und Kontoeröffnungsunterlagen

• Koordination der Terminplanung und der Einreichungslogistik

Bitte beachten Sie: Die Gebühr für die Kontoeröffnung deckt unsere Vermittlungs- und Vorbereitungsdienste ab und ist unabhängig vom Ergebnis nicht erstattungsfähig.

Die Genehmigung des Kontos liegt im alleinigen Ermessen der Bank. Sollte der erste Versuch erfolglos sein, werden wir einen zweiten Antrag bei einer anderen lokalen Bank stellen. Ein dritter Versuch, falls erforderlich, ist mit einer zusätzlichen Gebühr verbunden.